Magyarország: elindul a tényleges tulajdonosi információk központi nyilvántartása
A 4. Pénzmosási Irányelv (2015. május 20-i 2015/849/EU irányelv) az Európai Unió tagállamai számára tényleges tulajdonosi információk központi nyilvántartásának (a továbbiakban: nyilvántartás) felállítását írta elő. Ahogyan azt a korábbi hírlevelünkben megírtuk, Magyarország eleget tett az irányelvre vonatkozó átültetési kötelezettségének, azonban a nyilvántartás elindulásának tényleges időpontja bizonytalan volt.
A 2021.05.21-én kihirdetett, a pénzügyi és egyéb szolgáltatók azonosítási feladatához kapcsolódó adatszolgáltatási háttér megteremtéséről és működtetéséről szóló 2021. évi XLIII. törvény értelmében a nyilvántartott adatok vonatkozásában a nyilvántartó szerv (Nemzeti Adó-és Vámhivatal) felé a fizetési számlát vezető szolgáltató az adatszolgáltatásra kötelezett. Az adatszolgáltatással érintett szervezet az adatszolgáltatás alapján egy nemzeti nyilvántartási számot, valamint úgynevezett TT indexet kap, amely egy 1-10 közötti értékű mutatószám a szervezet megbízhatóságára vonatkozóan.
A nyilvántartásban szereplő adatokba egyelőre a hatóság, ügyészség, bíróság jogszabályban meghatározott feladatai ellátásának érdekében tekinthet csak be, azonban 2021.10.01-től a magyar pénzmosási törvény (2017. évi LIII. törvény, Pmt.) szerinti szolgáltató, azaz az ügyvéd is jogosulttá válik ügyfél-átvilágítási intézkedések, illetve adatellenőrzési kötelezettségek teljesítése érdekében a nyilvántartásba ingyenesen betekinteni. A későbbiekben, 2022.07.01-től már harmadik személyek is díjfizetés ellenében egyedi adatszolgáltatás keretében a tényleges tulajdonosra vonatkozó meghatározott adatok birtokába juthatnak.
A szervezet TT indexe a hatóság, ügyészség, bíróság, Pmt. szerinti szolgáltató jelzése alapján folyamatosan változhat. Amennyiben a tényleges tulajdonosi viszonyokat érintő érdemi eltérést észlel a hatóság, ügyészség, bíróság, avagy a Pmt. szerinti szolgáltató, ezt jelezheti a nyilvántartó szervnek. Ez alapján, ha a TT index 8 pont alá csökken a szervezet „bizonytalan”, míg amennyiben 6 pont alá „megbízhatatlan” minősítést kap. Lehetőség van ugyanakkor természetesen a TT index javítására is.
A tényleges tulajdonosra vonatkozó pontos és naprakész információk egyértelműen elősegítik azon bűnözők felderítését, akik kilétüket egyébként valamely társasági struktúra mögé rejtenék, így a nyilvántartás felállítása egyértelműen elősegíti a pénzmosási tevékenység hatékony felderítését.
Forrás:
a pénzügyi és egyéb szolgáltatók azonosítási feladatához kapcsolódó adatszolgáltatási háttér megteremtéséről és működtetéséről szóló 2021. évi XLIII. tör-vény
2015/849/EU (2015. május 20.) irányelv a pénzügyi rendszerek pénzmosás vagy terrorizmusfinanszírozás céljára való felhasz-nálásának megelőzéséről